أداة حاسبة ضريبة المبيعات

احسب ضريبة المبيعات الأمريكية بمعدلات ولائية ومحلية منفصلة لأي موقع أو مدينة.

مشاركة:
$
%
%
المجموع الفرعي
$0.00
إجمالي الضريبة
$0.00
المجموع الإجمالي
$0.00
المعدل المركب
0%
الصيغة
Total Tax = Price × (State Rate + Local Rate)

فهم ضريبة المبيعات في الولايات المتحدة الأمريكية

ضريبة المبيعات في الولايات المتحدة هي ضريبة استهلاك تفرضها حكومات الولايات والحكومات المحلية على بيع السلع المادية وبعض الخدمات الخاضعة للضريبة. على عكس ضريبة القيمة المضافة (VAT) المستخدمة في معظم البلدان الأخرى، يتم تحصيل ضريبة المبيعات الأمريكية فقط في نقطة البيع النهائية أو البيع بالتجزئة. ينشأ التعقيد من حقيقة أنه لا توجد ضريبة مبيعات فيدرالية موحدة على مستوى البلاد — بدلاً من ذلك، تفرض 45 ولاية بالإضافة إلى واشنطن العاصمة (DC) معدلاتها وحكامها الخاصة، وتضيف آلاف السلطات القضائية المحلية بالمقاطعات والمدن ضرائب ورسوماً إضافية. يمكن أن تتراوح المعدلات المركبة الكلية من 0٪ في ولايات مثل أوريغون إلى أكثر من 10٪ في أجزاء وبلديات معينة من ولايات لويزيانا، ותينيسي، وواشنطن.

مفاهيم ضريبة المبيعات الرئيسية

الارتباط (Nexus) والالتزام الضريبي

يجب على أي شركة تحصيل ضريبة المبيعات في أي ولاية يكون لها فيها "ارتباط" ضريبي — وهو وجود ضريبي كبير مثل موقع فعلي أو مكتب، وجود موظفين محليين، أو تجاوز الحدود الاقتصادية للمبيعات (عادة 100K دولار أمريكي في المبيعات أو 200 معاملة بيع في السنة بموجب حكم المحكمة العليا في قضية ساوث داكوتا ضد وايفير).

العناصر المعفاة من الضرائب

تعفي العديد من الولايات الضروريات اليومية من دفع ضريبة المبيعات. تشمل الإعفاءات الشائعة منتجات البقالة والمواد الغذائية غير الجاهزة، والأدوية الموصوفة طبياً، والملابس. تحتفظ كل ولاية بقائمتها الخاصة المحددة للفئات والأصناف المعفاة من الرسوم.

ضريبة الاستخدام (Use Tax)

عندما تشتري عناصر وسلعاً من بائعين وتجار خارج ولايتك لا يقومون بتحصيل ضريبة المبيعات، يُطلب منك عمومًا من الناحية القانونية دفع ما يسمى "ضريبة الاستخدام" كإقرار ضريبي بمعدلك الضريبي المحلي الخاص بك على عمليات الشراء عبر الإنترنت والطلبات البريدية التي لم تدفع ضرائبها.

نصائح احترافية حول ضريبة المبيعات

تحقق دائمًا من المعدلات المركبة للولاية + الضريبة المحلية قبل تسعير منتجاتك وخدماتك للجمهور
قم بالتسجيل للحصول على تصاريح ورخص ضريبة المبيعات في جميع الولايات التي لديك فيها ارتباط مادي أو اقتصادي
ضع في اعتبارك استخدام برامج ضريبة المبيعات الآلية مثل نظام Avalara أو منصة TaxJar للامتثال الدقيق وتتبع المعدلات عبر ولايات متعددة
احتفظ بسجلات دقيقة لجميع المبيعات والصفقات المعفاة من الضرائب مع حفظ شهادات الإعفاء الضريبي المناسبة وصالحة للاستخدام
راجع جميع المعدلات الضريبية المحصلة بشكل ربع سنوي حيث يمكن للسلطات القضائية المحلية والمدن تغيير معدلاتها من حين لآخر

الأسئلة الشائعة

ما هي الولايات الأمريكية التي ليس لديها أي ضريبة مبيعات عامة؟
توجد خمس ولايات ليس لديها ضريبة مبيعات على مستوى الولاية: ألاسكا، ديلاوير، مونتانا، نيوهامبشاير، وأوريغون. ومع ذلك، وعلى الرغم من هذا الإعفاء الولائي، تسمح ولاية ألاسكا للبلديات المحلية بفضل نظامها بفرض ضرائب المبيعات الخاصة بها والمحلية.
كيف يمكنني حساب ضريبة المبيعات بشكل عكسي من إجمالي السعر؟
اقسم الإجمالي النهائي على (1 + معدل الضريبة المركب المحول في صورة كسر عشري). على سبيل المثال التوضيحي، إجمالي 108 دولارات مع معدل ضريبة مبيعات يبلغ 8٪: 108 دولارات / 1.08 = 100 دولار للسعر الأساسي قبل تطبيق الضريبة.
هل يجب أن أقوم بفرض وتحصيل ضريبة المبيعات على رسوم الشحن والتوصيل؟
يعتمد ذلك كلياً وحرفياً على قوانين الولاية. تفرض بعض الولايات ضريبة محددة على رسوم الشحن كجزء من المبيعات، والبعض الآخر لا يفعل ذلك إطلاقا ويعفيها، والبعض الآخر يفرض ضريبة على الشحن فقط وفقط عندما لا يتم حصرها وذكرها بشكل منفصل في بيان الفاتورة الصادرة للعميل.
ما هو الفرق العام بين ضريبة المبيعات الأمريكية (Sales Tax) وضريبة القيمة المضافة الدولية (VAT)؟
يتم تحصيل ضريبة المبيعات الأمريكية مرة واحدة فقط وحصرياً في نقطة البيع النهائية للمستهلك مباشرة. في حين أنه يتم تحصيل نظام ضريبة القيمة المضافة (VAT) في كل مرحلة من مراحل سلسلة الإنتاج والقيمة والتوزيع. علاوة على ذلك، يمكن للشركات التجارية استرداد ضريبة القيمة المضافة على المدخلات والمواد، لكن لا يمكنها استرداد ضريبة المبيعات.
كم مرة وفي أي أوقات تتغير معدلات ضريبية المبيعات تقريباً؟
يمكن أن تتغير هذه المعدلات الدورية بشكل ربع سنوي. تتغير عادةً معدلات مستوى الولاية بمعدل تكرار أقل نسبياً، ولكن قد تقوم السلطات القضائية المحلية من أصغر مقاطعة بتعديل وتغيير معدلاتها الضريبية في أي وقت من فترات السنة. لذا تحقق دائمًا من المعدلات الحالية المعمول بها قبل تقديم ورفع أي إقرار ضريبي.