Kalkulačka daně z prodeje

Vypočítejte si daň z prodeje v USA s oddělenými státními a místními sazbami pro jakoukoli lokaci.

Podíl:
$
%
%
Mezisoučet
$0.00
Celková daň
$0.00
Celkový součet
$0.00
Kombinovaná sazba
0%
Vzorec
Total Tax = Price × (State Rate + Local Rate)

Pochopení daně z prodeje ve Spojených státech

Daň z prodeje ve Spojených státech je spotřební daň uvalená státními a místními vládami na prodej zboží a určitých služeb. Na rozdíl od DPH (VAT) používané ve většině ostatních zemí se americká daň z prodeje vybírá pouze v konečném místě prodeje. Složitost vyplývá ze skutečnosti, že neexistuje žádná federální daň z prodeje — místo toho 45 států plus DC (Washington D.C.) uplatňuje své vlastní sazby a tisíce místních jurisdikcí přidávají další daně. Kombinované sazby se mohou pohybovat od 0 % ve státech jako Oregon až po více než 10 % v částech Louisiany, Tennessee a Washingtonu.

Klíčové koncepty daně z prodeje

Nexus a daňová povinnost

Podnik musí vybírat daň z prodeje v každém státě, kde má 'nexus' — významnou přítomnost, jako je fyzické místo, zaměstnanci nebo překročení ekonomických prahových hodnot (obvykle prodej ve výši 100K dolarů nebo 200 transakcí ročně podle rozhodnutí South Dakota v. Wayfair).

Položky osvobozené od daně

Mnoho států osvobozuje od daně z prodeje nezbytné položky. Běžné výjimky zahrnují nákup potravin, léky na předpis a oblečení. Každý stát si udržuje svůj vlastní seznam osvobozených kategorií.

Daň z užívání (Use Tax)

Pokud kupujete položky od prodejců mimo váš stát, kteří nevybírají daň z prodeje, jste obecně povinni zaplatit daň z užívání ve výši vaší místní sazby za online nákupy a objednávky přes poštu.

Profesionální tipy pro daň z prodeje

Před stanovením ceny produktů si vždy ověřte kombinované státní a místní sazby.
Zaregistrujte se k povolení k dani z prodeje ve všech státech, kde máte nexus.
Zvažte automatický software pro obratovou daň jako Avalara nebo TaxJar pro dodržování předpisů ve více státech.
Uchovávejte záznamy o všech prodejích osvobozených od daně s řádnými osvědčeními o osvobození.
Sazbu kontrolujte čtvrtletně, protože místní jurisdikce mohou sazby kdykoli změnit.

Často kladené otázky

Které americké státy nemají daň z prodeje?
Existuje pět států, které nemají státní daň z prodeje: Aljaška, Delaware, Montana, New Hampshire a Oregon. Aljaška však umožňuje místním obcím zavádět vlastní místní daně z prodeje.
Jak vypočítám daň z prodeje zpětně z celkové částky?
Vydělte celkovou částku (1 + kombinovaná daňová sazba jako desetinné číslo). Například celkem 108 $ s 8% daní: 108 $ / 1,08 = 100 $ cena před zdaněním.
Účtuji daň z prodeje z poplatků za dopravu?
Záleží na státě. Některé státy zdaňují poplatky za dopravu, jiné ne a některé zdaňují dopravu pouze tehdy, když není na faktuře uvedena samostatně.
Jaký je rozdíl mezi daní z prodeje a DPH?
Daň z prodeje se vybírá pouze jednou v konečném místě prodeje. DPH se vybírá v každé fázi výroby. Podniky mohou požádat o vrácení DPH na vstupech, ale nemohou žádat o vrácení daně z prodeje.
Jak často se mění sazby daně z prodeje?
Sazby se mohou měnit čtvrtletně. Státní sazby se mění méně často, ale místní jurisdikce mohou sazby upravit kdykoli. Před podáním si vždy ověřte aktuální sazby.