Kalkulator podatku importowego

Oblicz całkowite zobowiązania z tytułu podatku importowego, w tym cła i kaskadowy podatek od wartości dodanej (VAT).

Udział:
$
%
%
Kwota cła
$0
VAT/podatek lokalny
$0
Całkowite podatki importowe
$0
Formuła / Obliczenie
Import Taxes = Duty + VAT over (Value + Duty)

Obliczanie całkowitego podatku importowego

Importując towary, przedsiębiorstwa i konsumenci często zapominają, że cło to dopiero pierwsza warstwa opodatkowania. Po obliczeniu ceł zwykle naliczany jest podatek od wartości dodanej (VAT) lub podatek od towarów i usług (GST). Co ważne, podatek VAT jest zwykle naliczany od całkowitej wartości towaru PLUS już naliczonego cła, co powoduje kaskadowy efekt podatkowy.

Zrozumienie matematyki

Efekt kaskadowy

Ponieważ podatek VAT jest naliczany oprócz sumy wartości towaru + przesyłki + cła, wysoka stawka celna znacznie zwiększa ostateczną kwotę podatku VAT, którą musisz zapłacić.

Odzyskanie podatku VAT

Jeśli prowadzisz działalność gospodarczą zarejestrowaną jako płatnik podatku VAT, często możesz odzyskać zapłacony podatek VAT od importu w ramach ulgi podatkowej. Jednakże opłaty celne są zazwyczaj kosztami niepodlegającymi zwrotowi.

Przesyłki DDP

Aby zapewnić płynniejszą obsługę handlu elektronicznego, sprzedawcy korzystają z wysyłki z opłaconym cłem (DDP), włączając te koszty podatkowe do kasy, dzięki czemu kupujący nie musi stawić czoła niespodziewanym rachunkom za dostawę.

Importuj wskazówki dotyczące strategii

Uwzględnij wszystkie podatki importowe w kalkulacji kosztów przesyłki, aby określić prawdziwe marże zysku.
Sprawdź dokładnie swoje kody HS — obniżenie stawki celnej powoduje obniżenie zarówno należnego cła, jak i późniejszego podatku VAT.
Rozważ zalety i wady korzystania z lokalnych centrów logistycznych 3PL (Third-Party Logistics) w porównaniu z importowaniem pojedynczych paczek podlegających wysokiemu opodatkowaniu.

Często zadawane pytania

Dlaczego do ceł doliczany jest podatek VAT?
Większość organów podatkowych za wartość towaru uznaje koszt wprowadzenia go do obrotu handlowego w kraju, który obejmuje koszt towaru, koszty wysyłki i zapłacone cła. W związku z tym do tej całkowitej sumy naliczany jest podatek VAT.