USA 1099 vs W-2 Beregner

Sammenlign nettoløn for USA 1099-entreprenør vs W-2-ansat — selvstændighedsskat, goder og fradrag.

Dele:
$
$
$
W-2 Net (After Tax)
-
1099 Net (After Tax)
-
Difference
-

Gratis USA 1099 vs W-2 Beregner — Entreprenør vs ansat

En af de vigtigste økonomiske beslutninger for amerikanske arbejdere: skal du være W-2-ansat eller 1099-selvstændig entreprenør? IRS anslår, at over 59 millioner amerikanere freelancede i 2025 og genererede 1,35 billioner dollars i indkomst. Den vigtigste forskel er skat: W-2-ansatte betaler 7,65 % FICA (6,2 % socialsikring + 1,45 % Medicare), mens deres arbejdsgiver betaler de andre 7,65 %. 1099-entreprenører betaler de fulde 15,3 % selvstændighedsskat på 92,35 % af nettoindtjeningen plus estimerede kvartalsskatter. Dog kan 1099-arbejdere fratrække erhvervsudgifter, bruge hjemmekontorfradrag og tage 20 % QBI-fradrag ($199.900 grænse). Denne beregner viser den reelle sammenligning efter skat.

🇺🇸 USA 1099 vs W-2 skatteoversigt

IRS klassificerer arbejdere som enten ansatte (W-2) eller selvstændige entreprenører (1099-NEC). Fejlklassificering er et stort fokusområde i USA, da det koster staten milliarder i uopkrævede lønskatter. W-2-ansatte modtager arbejdsgiverbetalte goder (sundhedsforsikring, 401k-match, betalt ferie, arbejdsløshedsforsikring). 1099-entreprenører får intet af dette, men kan fratrække erhvervsudgifter (hjemmekontor, kørsel til $0,67/mile, sundhedsforsikringspræmier, pensionsbidrag), tage 20 % QBI-fradrag og kontrollere deres arbejdsplan.

✨ Nøglefunktioner

SE-skat: 15,3 %

Beregner USA selvstændighedsskat: 12,4 % socialsikring (på de første $168.600) + 2,9 % Medicare på al indkomst.

QBI-fradrag

Medregner 20 % Qualified Business Income-fradrag tilgængeligt for USA 1099-entreprenører ($199.900 grænse for enlige).

Goders værdi

Kvantificerer værdien af USA-arbejdsgiverbetalte goder (sundhedsforsikring, 401k-match, betalt ferie), som 1099-arbejdere selv skal finansiere.

USA 1099 vs W-2 skattefakta

SE-skat: 15,3 %

USA 1099-entreprenører betaler 15,3 % selvstændighedsskat på 92,35 % af nettoindtjening (12,4 % SS + 2,9 % Medicare). SS-skatten har loft ved $168.600.

Fradrag

USA 1099-arbejdere fratrækker erhvervsudgifter (Schedule C), hjemmekontor ($1.500 forenklet eller faktisk), kørsel ($0,67/mile), sundhedsforsikringspræmier og Solo 401(k)-bidrag.

QBI: 20 % rabat

Section 199A Qualified Business Income-fradraget reducerer USA 1099 skattepligtig indkomst med 20 % for kvalificerede virksomheder under $199.900/$399.800 indkomst.

Godegabet

USA W-2-goder har en gennemsnitlig merværdi på $15.000-$30.000/år: arbejdsgiverbetalt sundhedsforsikring (~$8.000), 401(k)-match (~$3.000), betalt ferie (~$5.000), lønskatter (~$7.000).

Tips til amerikanske arbejdere, der skal beslutte sig

USA-breakeven-punktet: en 1099-entreprenør bør tjene 25-40 % mere end en W-2-løn for at gå i nul efter SE-skat, selvfinansierede goder og mistede arbejdsgiverbidrag.
Maksimer en USA Solo 401(k) som 1099-entreprenør — du kan bidrage med op til $69.000/år (vs $23.500 som W-2-ansat), hvilket dramatisk reducerer den skattepligtige indkomst.
USA 1099-entreprenører skal betale estimerede kvartalsskatter (formular 1040-ES) senest 15. april, 15. juni, 15. september og 15. januar, ellers risikeres bøder for underbetaling.
IRS bruger en 20-faktor-test til at bestemme arbejderklassifikation — amerikanske virksomheder, der fejlklassificerer ansatte som 1099, kan stå over for alvorlige bøder.
USA sundhedsforsikring for 1099-arbejdere er 100 % skattefradragsberettiget som selvstændig sundhedsforsikringsfradrag — en betydelig skattefordel til en værdi af $6.000-$20.000/år.

❓ Ofte stillede spørgsmål

Hvor meget mere bør en USA 1099-sats være vs W-2-løn?
25-40 % mere for at gå i nul. Hvis et W-2-job betaler $100.000, bør den tilsvarende 1099-sats være $125.000-$140.000 for at matche efter SE-skat, goder og mistede arbejdsgiverbidrag.
Hvad er USA selvstændighedsskat?
15,3 % på 92,35 % af nettoindtjening: 12,4 % socialsikring (loft ved $168.600) + 2,9 % Medicare (intet loft). På $100.000 nettoindtjening er SE-skatten ca. $14.130. Du kan fratrække halvdelen af SE-skatten.
Kan jeg være både W-2 og 1099 i USA?
Ja — mange amerikanere har et W-2-job og udfører 1099-freelancearbejde. Du betaler kun SE-skat på 1099-indkomsten. Dine W-2-lønninger tæller med i socialsikringens lønloft på $168.600.
Hvilke USA-fradrag kan 1099-entreprenører tage?
Vigtigste USA 1099-fradrag: hjemmekontor ($1.500 forenklet), bilkørsel ($0,67/mile), sundhedsforsikringspræmier (100 %), Solo 401(k) (op til $69.000), udstyr, software, faglig udvikling, markedsføring og regnskab.