Kalkulator USA 1099 vs W-2

Bandingkan gaji bersih kontraktor 1099 vs karyawan W-2 di USA — pajak wirausaha, tunjangan, dan pengurangan.

Membagikan:
$
$
$
W-2 Net (After Tax)
-
1099 Net (After Tax)
-
Difference
-

Kalkulator Gratis USA 1099 vs W-2 — Kontraktor vs Karyawan

Salah satu keputusan finansial terpenting bagi pekerja Amerika: menjadi karyawan W-2 atau kontraktor independen 1099? IRS memperkirakan lebih dari 59 juta warga Amerika bekerja freelance pada 2025, menghasilkan total $1,35 triliun. Perbedaan utamanya adalah pajak: karyawan W-2 membayar 7,65% FICA (6,2% Jaminan Sosial + 1,45% Medicare) sementara pemberi kerja membayar 7,65% lainnya. Kontraktor 1099 membayar penuh 15,3% pajak wirausaha pada 92,35% penghasilan bersih, plus pajak estimasi kuartalan. Namun, pekerja 1099 dapat mengurangi biaya bisnis, menggunakan pengurangan kantor rumah, dan mengambil pengurangan QBI 20% (batas $199.900).

🇺🇸 Rincian Pajak USA 1099 vs W-2

IRS mengklasifikasikan pekerja sebagai karyawan (W-2) atau kontraktor independen (1099-NEC). Kesalahan klasifikasi adalah fokus penegakan utama di USA karena merugikan pemerintah miliaran dolar dalam pajak gaji yang tidak terkumpul. Karyawan W-2 menerima tunjangan dari pemberi kerja (asuransi kesehatan, kontribusi 401k, cuti berbayar, asuransi pengangguran). Kontraktor 1099 tidak mendapatkannya tetapi dapat mengurangi biaya bisnis (kantor rumah, jarak tempuh $0,67/mil, premi asuransi kesehatan, kontribusi pensiun), mengambil pengurangan QBI 20%, dan mengontrol jadwal kerja.

✨ Fitur Utama

Pajak SE: 15,3%

Menghitung pajak wirausaha USA: 12,4% Jaminan Sosial (pada $168.600 pertama) + 2,9% Medicare pada semua penghasilan.

Pengurangan QBI

Memperhitungkan pengurangan 20% Penghasilan Bisnis Berkualifikasi yang tersedia untuk kontraktor 1099 USA (batas $199.900 untuk pelapor tunggal).

Nilai Tunjangan

Mengukur nilai tunjangan yang dibayar pemberi kerja USA (asuransi kesehatan, kontribusi 401k, cuti berbayar) yang harus didanai sendiri oleh pekerja 1099.

Fakta Pajak USA 1099 vs W-2

Pajak SE: 15,3%

Kontraktor 1099 USA membayar 15,3% pajak wirausaha pada 92,35% penghasilan bersih (12,4% SS + 2,9% Medicare). Pajak SS dibatasi pada $168.600.

Pengurangan

Pekerja 1099 USA mengurangi biaya bisnis (Schedule C), kantor rumah ($1.500 sederhana atau aktual), jarak tempuh ($0,67/mil), premi asuransi kesehatan, dan kontribusi Solo 401(k).

QBI: Potongan 20%

Pengurangan Penghasilan Bisnis Berkualifikasi Section 199A mengurangi penghasilan kena pajak 1099 USA sebesar 20% untuk bisnis yang memenuhi syarat di bawah $199.900/$399.800.

Kesenjangan Tunjangan

Tunjangan W-2 USA rata-rata bernilai $15.000-$30.000/tahun: asuransi kesehatan (~$8.000), kontribusi 401(k) (~$3.000), cuti berbayar (~$5.000), pajak gaji (~$7.000).

Tips untuk Pekerja Amerika yang Memutuskan

Titik impas USA: kontraktor 1099 harus menghasilkan 25-40% lebih dari gaji W-2 untuk impas setelah pajak SE, tunjangan mandiri, dan kontribusi pemberi kerja yang hilang.
Maksimalkan Solo 401(k) sebagai kontraktor 1099 USA — Anda dapat berkontribusi hingga $69.000/tahun (vs $23.500 sebagai karyawan W-2), secara drastis mengurangi penghasilan kena pajak.
Kontraktor 1099 USA wajib membayar pajak estimasi kuartalan (Formulir 1040-ES) paling lambat 15 April, 15 Juni, 15 September, dan 15 Januari, atau menghadapi denda kekurangan bayar.
IRS menggunakan tes 20 faktor untuk menentukan klasifikasi pekerja — perusahaan yang salah mengklasifikasikan karyawan sebagai 1099 dapat menghadapi denda berat.
Asuransi kesehatan untuk pekerja 1099 USA 100% dapat dikurangkan pajak sebagai pengurangan asuransi kesehatan wirausaha — keuntungan pajak signifikan senilai $6.000-$20.000/tahun.

❓ Pertanyaan yang Sering Diajukan

Berapa lebih tinggi tarif 1099 USA harus dibanding gaji W-2?
25-40% lebih untuk impas. Jika pekerjaan W-2 membayar $100.000, tarif 1099 yang setara harus $125.000-$140.000 setelah memperhitungkan pajak SE, tunjangan, dan kontribusi pemberi kerja yang hilang.
Apa itu pajak wirausaha USA?
15,3% pada 92,35% penghasilan bersih: 12,4% Jaminan Sosial (batas $168.600) + 2,9% Medicare (tanpa batas). Pada $100.000 penghasilan bersih, pajak SE sekitar $14.130. Anda dapat mengurangi setengah pajak SE dari penghasilan.
Bisakah menjadi W-2 dan 1099 di USA bersamaan?
Ya — banyak warga Amerika bekerja W-2 dan melakukan pekerjaan freelance 1099. Anda hanya membayar pajak SE pada penghasilan 1099. Gaji W-2 Anda diperhitungkan dalam batas upah Jaminan Sosial $168.600.
Pengurangan apa yang bisa diambil kontraktor 1099 USA?
Pengurangan utama 1099 USA: kantor rumah ($1.500 sederhana), jarak tempuh kendaraan ($0,67/mil), premi asuransi kesehatan (100%), Solo 401(k) (hingga $69.000), peralatan, perangkat lunak, pengembangan profesional, pemasaran, dan akuntansi.