Εργαλείο Υπολογισμού Φόρου Πωλήσεων (Sales Tax)

Υπολογίστε τον φόρο πωλήσεων των ΗΠΑ με ξεχωριστούς πολιτειακούς και τοπικούς συντελεστές για οποιαδήποτε τοποθεσία.

Κοινοποίηση:
$
%
%
Υποσύνολο
$0.00
Συνολικός Φόρος
$0.00
Γενικό Σύνολο
$0.00
Συνδυασμένος Συντελεστής
0%
Τύπος Υπολογισμού
Total Tax = Price × (State Rate + Local Rate)

Κατανοώντας τον Φόρο Πωλήσεων στις Ηνωμένες Πολιτείες

Ο φόρος πωλήσεων στις Ηνωμένες Πολιτείες είναι ένας φόρος κατανάλωσης που επιβάλλεται από τις πολιτειακές και τοπικές κυβερνήσεις στην πώληση αγαθών και ορισμένων υπηρεσιών. Σε αντίθεση με τον ΦΠΑ (VAT) που χρησιμοποιείται στις περισσότερες άλλες χώρες, ο αμερικανικός φόρος πωλήσεων εισπράττεται μόνο στο τελικό σημείο πώλησης. Η πολυπλοκότητα προκύπτει από το γεγονός ότι δεν υπάρχει ομοσπονδιακός φόρος πωλήσεων — αντίθετα, 45 πολιτείες συν η Ουάσιγκτον (DC) επιβάλλουν τους δικούς τους συντελεστές και χιλιάδες τοπικές δικαιοδοσίες προσθέτουν πρόσθετους φόρους. Οι συνδυασμένοι συντελεστές μπορούν να κυμαίνονται από 0% σε πολιτείες όπως το Όρεγκον έως πάνω από 10% σε μέρη της Λουιζιάνας, του Τενεσί και της Ουάσιγκτον.

Βασικές Έννοιες Φόρου Πωλήσεων

Δεσμός (Nexus) & Φορολογική Υποχρέωση

Μια επιχείρηση πρέπει να εισπράττει φόρο πωλήσεων σε οποιαδήποτε πολιτεία όπου έχει 'δεσμό' (nexus) — μια σημαντική παρουσία, όπως μια φυσική τοποθεσία, υπαλλήλους ή η υπέρβαση των οικονομικών ορίων (συνήθως 100K $ σε πωλήσεις ή 200 συναλλαγές ετησίως σύμφωνα με την απόφαση South Dakota v. Wayfair).

Αφορολόγητα Είδη

Πολλές πολιτείες εξαιρούν τα βασικά είδη από τον φόρο πωλήσεων. Στις συνήθεις εξαιρέσεις περιλαμβάνονται τα είδη παντοπωλείου, τα συνταγογραφούμενα φάρμακα και τα ρούχα. Κάθε πολιτεία διατηρεί τον δικό της κατάλογο με τις εξαιρούμενες κατηγορίες.

Φόρος Χρήσης (Use Tax)

Όταν αγοράζετε είδη από πωλητές εκτός πολιτείας που δεν εισπράττουν φόρο πωλήσεων, γενικά απαιτείται να καταβάλετε φόρο χρήσης (use tax) με τον τοπικό σας συντελεστή για διαδικτυακές αγορές και παραγγελίες μέσω ταχυδρομείου.

Επαγγελματικές Συμβουλές για τον Φόρο Πωλήσεων

Ελέγχετε πάντα τους συνδυασμένους πολιτειακούς και τοπικούς συντελεστές πριν τον καθορισμό των τιμών των προϊόντων σας
Εγγραφείτε για άδειες φόρου πωλήσεων σε όλες τις πολιτείες όπου έχετε παρουσία (nexus)
Εξετάστε το ενδεχόμενο χρήσης αυτοματοποιημένου λογισμικού φόρου πωλήσεων όπως το Avalara ή το TaxJar για συμμόρφωση σε πολλές πολιτείες
Διατηρείτε αρχεία όλων των αφορολόγητων πωλήσεων με τα κατάλληλα πιστοποιητικά απαλλαγής
Εξετάζετε τους συντελεστές τριμηνιαία, καθώς οι τοπικές δικαιοδοσίες ενδέχεται να αλλάξουν τους συντελεστές

Συχνές Ερωτήσεις (FAQ)

Ποιες πολιτείες των ΗΠΑ δεν έχουν φόρο πωλήσεων (Sales tax);
Πέντε πολιτείες δεν έχουν πολιτειακό φόρο πωλήσεων: Αλάσκα, Ντέλαγουερ, Μοντάνα, Νιου Χάμσαϊρ και Όρεγκον. Ωστόσο, η Αλάσκα επιτρέπει στους τοπικούς δήμους να επιβάλλουν τους δικούς τους τοπικούς φόρους πωλήσεων.
Πώς μπορώ να υπολογίσω τον φόρο πωλήσεων προς τα πίσω από ένα σύνολο;
Διαιρέστε το σύνολο με (1 + συνδυασμένος φορολογικός συντελεστής ως δεκαδικός). Για παράδειγμα, ένα σύνολο 108 $ με φόρο 8%: 108 $ / 1,08 = 100 $ τιμή προ φόρων.
Πρέπει να χρεώσω φόρο πωλήσεων στα έξοδα αποστολής;
Εξαρτάται από την πολιτεία. Ορισμένες πολιτείες φορολογούν τα έξοδα αποστολής, άλλες όχι, και ορισμένες φορολογούν την αποστολή μόνο όταν δεν αναγράφεται ξεχωριστά στο τιμολόγιο.
Ποια είναι η διαφορά μεταξύ του φόρου πωλήσεων (Sales Tax) και του ΦΠΑ (VAT);
Ο φόρος πωλήσεων εισπράττεται μόνο μία φορά στο τελικό σημείο πώλησης. Ο ΦΠΑ εισπράττεται σε κάθε στάδιο της παραγωγής. Οι επιχειρήσεις μπορούν να ζητήσουν επιστροφή του ΦΠΑ στις εισροές, αλλά δεν μπορούν να ζητήσουν επιστροφή του φόρου πωλήσεων.
Πόσο συχνά αλλάζουν οι συντελεστές του φόρου πωλήσεων;
Οι συντελεστές μπορούν να αλλάξουν τριμηνιαίως. Οι πολιτειακοί συντελεστές αλλάζουν λιγότερο συχνά, αλλά οι τοπικές δικαιοδοσίες ενδέχεται να προσαρμόσουν τους συντελεστές ανά πάσα στιγμή. Να επαληθεύετε πάντα τους τρέχοντες συντελεστές πριν την υποβολή δήλωσης.