Kalkulačka daně z kapitálových výnosů

Vypočítejte daň z zisku z prodeje investic jako akcie, nemovitosti nebo krypto.

Podíl:
$
$
%
Celkový kapitálový výnos
$0
Daň z kapitálových výnosů
$0
Čistá hotovost po dani
$0
Vzorec / Výpočet
Capital Gains Tax = (Selling Price - Purchase Price) × Tax Rate

Základy daně z kapitálových výnosů

Daň z kapitálových výnosů se vybírá ze zisku z prodeje aktiva, jehož hodnota vzrostla. Platí pro akcie, dluhopisy, nemovitosti, kryptoměny a dokonce sběratelské předměty. Výše daně závisí na tom, jak dlouho jste aktivum drželi. Krátkodobé výnosy jsou zdaněny běžnou sazbou, zatímco dlouhodobé výnosy mají zvýhodněné, nižší sazby (typicky 0 %, 15 % nebo 20 %).

Krátkodobé vs. dlouhodobé výnosy

Krátkodobé kapitálové výnosy

Platí pro aktiva držená jeden rok nebo méně. Tyto zisky jsou zdaněny vaší běžnou marginální sazbou daně z příjmu, která může být až 37 %.

Dlouhodobé kapitálové výnosy

Platí pro aktiva držená déle než jeden rok před prodejem. Daňové sazby jsou výrazně nižší, v rozmezí od 0 % do 20 % v závislosti na zdanitelném příjmu.

Úpravy nákladové základny

Vaše původní nákupní cena (nákladová základna) může být upravena připočtením kapitálových vylepšení (např. renovace domu) nebo odečtením odpisů, čímž se změní konečný zdanitelný výnos.

Strategie minimalizace daně z kapitálových výnosů

Držte aktiva alespoň rok a jeden den, abyste se kvalifikovali pro dlouhodobé daňové sazby.
Využijte daňové sklízení ztrát — prodejte ztrátové investice k vyrovnání výnosů z výnosných.
Využívejte daňově zvýhodněné účty jako IRA nebo 401(k), kde investice rostou s odloženou nebo nulovou daní.
U nemovitostí využijte výměnu 1031 k odložení daní přesunem zisku do nové nemovitosti.
Zvažte darování vysoce zhodnocených aktiv na charitu, abyste se zcela vyhnuli dani z kapitálových výnosů.

Často kladené otázky

Co je kapitálová ztráta?
Kapitálová ztráta nastává, když prodáte aktivum za méně, než je nákladová základna. Tyto ztráty můžete použít k vyrovnání kapitálových výnosů a v některých případech až $3 000 běžného příjmu ročně.
Podléhá primární bydliště dani z kapitálových výnosů?
Podle sekce 121 IRS můžete obecně vyloučit až $250 000 ($500 000 pro manžele) kapitálových výnosů z prodeje primárního bydliště, pokud jste v něm žili dva z posledních pěti let.
Platím daň ze zisků z krypta?
Ano, IRS zachází s kryptoměnou jako s majetkem. Prodej, obchodování nebo použití krypta k nákupu spouští zdanitelnou událost na základě pravidel kapitálových výnosů.
Jak funguje daňové sklízení ztrát?
Zahrnuje prodej cenných papírů se ztrátou k vyrovnání daňové povinnosti z kapitálových výnosů. Pravidlo "fiktivního prodeje" zakazuje zpětný nákup "v podstatě identického" aktiva do 30 dnů.