Kalkulačka daně z dividend

Vypočítejte očekávané daně z výplat dividend z akcií nebo podílových fondů.

Podíl:
$
%
Hrubé dividendy
$0
Dlužná daň
$0
Čisté dividendy
$0
Vzorec / Výpočet
Dividend Tax = Total Dividends × Tax Rate

Jak fungují daně z dividend

Daň z dividend se vztahuje na distribuce ze zisků společnosti vyplácené akcionářům. Daňové zacházení se může drasticky lišit v závislosti na tom, zda jsou dividendy klasifikovány jako "kvalifikované" nebo "běžné/nekvalifikované." Pochopení těchto pravidel je klíčové pro dividendové investory plánující žít z pasivního příjmu nebo reinvestovat pro dlouhodobý růst.

Kvalifikované vs. běžné dividendy

Kvalifikované dividendy

Zdaněny zvýhodněnými sazbami dlouhodobých kapitálových výnosů (0 %, 15 % nebo 20 %). Dividenda musí být vyplacena americkou korporací nebo kvalifikovanou zahraniční entitou a musí být splněny požadavky na dobu držení.

Běžné dividendy

Zdaněny vaší standardní marginální sazbou daně z příjmu. Zahrnují dividendy z REIT, MLP, zaměstnaneckých akciových opcí a aktiv držených po krátkou dobu.

Daň z čistého investičního příjmu (NIIT)

Osoby s vysokými příjmy mohou podléhat dodatečné 3,8% NIIT z investičních příjmů včetně dividend, pokud jejich upravený hrubý příjem překračuje určité prahy.

Tipy pro dividendové investory

Držte dividendové akcie na daňově zvýhodněných účtech (jako Roth IRA), abyste se vyhnuli dani z dividend.
Zajistěte splnění požadavků na dobu držení (>60 dnů během 121denního období kolem ex-dividendového data) pro kvalifikovaný status.
Zvažte fondy komunálních dluhopisů pro příjem osvobozený od daně na federální úrovni.
Dividendy reinvestujte automaticky (DRIP), ale pamatujte, že stále dlužíte daň z reinvestovaných částek.

Často kladené otázky

Jaká je doba držení pro kvalifikované dividendy?
Musíte držet podkladovou akcii déle než 60 dnů během 121denního období, které začíná 60 dnů před ex-dividendovým datem.
Jsou dividendy z REIT kvalifikované?
Obecně ne. Většina dividend z Real Estate Investment Trusts (REIT) jsou běžné dividendy zdaněné jako běžný příjem, ačkoli některé mohou kvalifikovat pro 20% odpočet QBI.
Musím platit daň z reinvestovaných dividend?
Ano. I když používáte DRIP (Dividend Reinvestment Plan) a nikdy nevidíte hotovost, IRS považuje dividendu za přijatou a je zdanitelná v roce, kdy byla vyplacena.