Calculadora de Impuestos sobre Dividendos

Calcule los impuestos esperados sobre los pagos de dividendos recibidos de inversiones en acciones o fondos mutuos.

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Fórmula / Cálculo
Dividend Tax = Total Dividends × Tax Rate

Cómo Funcionan los Impuestos sobre los Dividendos

El impuesto sobre dividendos se aplica a las distribuciones de las ganancias de una empresa pagadas a los accionistas. El tratamiento fiscal puede ser drásticamente diferente según si los dividendos se clasifican como "calificados" u "ordinarios/no calificados". Comprender estas reglas es crucial para los inversores en dividendos que planean vivir de sus ingresos pasivos o reinvertir para el crecimiento a largo plazo.

Dividendos Calificados frente a Ordinarios

Dividendos Calificados

Gravados a las tasas preferenciales de impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo (0%, 15% o 20%). El dividendo debe ser pagado por una corporación estadounidense o una entidad extranjera calificada, y se deben cumplir los requisitos del período de mantenimiento.

Dividendos Ordinarios

Gravados a su tasa marginal de impuesto sobre la renta estándar. Estos incluyen dividendos de REITs, MLPs, opciones sobre acciones para empleados y activos mantenidos durante poco tiempo.

Impuesto sobre el Ingreso Neto por Inversiones (NIIT)

Los contribuyentes con ingresos altos pueden estar sujetos a un impuesto adicional del 3.8% (NIIT) sobre los ingresos por inversiones, incluidos los dividendos, si su ingreso bruto ajustado modificado supera ciertos umbrales.

Consejos para Inversores en Dividendos

Mantenga acciones que paguen dividendos en cuentas con ventajas fiscales (como las Roth IRA) para evitar los impuestos sobre dividendos.
Asegúrese de cumplir con los requisitos del período de mantenimiento (>60 días durante el período de 121 días que rodea la fecha ex-dividendo) para obtener el estatus de calificado.
Considere los fondos de bonos municipales para obtener rendimientos exentos de impuestos a nivel federal.
Reinvierta los dividendos automáticamente (DRIP), pero recuerde que todavía debe impuestos sobre las cantidades reinvertidas.

Preguntas Frecuentes

¿Cuál es el período de mantenimiento para los dividendos calificados?
Debe mantener la acción subyacente durante más de 60 días durante el período de 121 días que comienza 60 días antes de la fecha ex-dividendo.
¿Son calificados los dividendos de los REIT?
Generalmente, no. La mayoría de los dividendos de los Fideicomisos de Inversión en Bienes Raíces (REIT) son dividendos ordinarios y se gravan como ingresos ordinarios, aunque algunos pueden calificar para una deducción del 20% por QBI.
¿Tengo que pagar impuestos sobre los dividendos reinvertidos?
Sí. Incluso si utiliza un DRIP (Plan de Reinversión de Dividendos) y nunca ve el efectivo, el IRS considera que el dividendo ha sido recibido y es imponible en el año en que se pagó.