Kalkulator podatku od dywidend

Oblicz oczekiwane podatki od wypłat dywidend otrzymanych z inwestycji w akcje lub fundusze inwestycyjne.

Udział:

Całkowity dochód z dywidend ($)

Stawka podatku (%)

Dywidendy brutto

Należny podatek

Dywidendy netto

Formuła / Obliczenie

Dividend Tax = Total Dividends × Tax Rate

Jak działają podatki od dywidend

Podatek od dywidend dotyczy wypłat zysków spółki wypłacanych akcjonariuszom. Traktowanie pod względem podatkowym może się drastycznie różnić w zależności od tego, czy dywidendy są klasyfikowane jako „kwalifikowane”, czy „zwykłe/niekwalifikowane”. Zrozumienie tych zasad ma kluczowe znaczenie dla inwestorów dywidendowych planujących utrzymać się ze swoich dochodów pasywnych lub reinwestować w celu długoterminowego wzrostu.

Dywidendy kwalifikowane a zwykłe

Kwalifikowane dywidendy

Opodatkowane według preferencyjnych stawek podatku od długoterminowych zysków kapitałowych (0%, 15% lub 20%). Dywidenda musi zostać wypłacona przez spółkę amerykańską lub wykwalifikowany podmiot zagraniczny i muszą zostać spełnione wymogi dotyczące okresu utrzymywania spółki.

Zwykłe dywidendy

Opodatkowane według standardowej krańcowej stawki podatku dochodowego. Należą do nich dywidendy z REIT, MLP, pracownicze opcje na akcje i aktywa utrzymywane przez krótki okres.

Podatek dochodowy od inwestycji netto (NIIT)

Osoby o wysokich dochodach mogą podlegać dodatkowej stawce NIIT w wysokości 3,8% od dochodów z inwestycji, w tym dywidend, jeśli ich zmodyfikowany skorygowany dochód brutto przekracza określone progi.

Wskazówki dla inwestorów dywidendowych

Trzymaj akcje wypłacające dywidendę na rachunkach uprzywilejowanych podatkowo (takich jak Roth IRA), aby uniknąć podatku od dywidend.

Upewnij się, że wymagania dotyczące okresu utrzymywania spółki (> 60 dni w ciągu 121 dni otaczających datę wypłaty dywidendy) zostały spełnione w celu uzyskania statusu kwalifikującego się.

Rozważ fundusze obligacji komunalnych w celu uzyskania dochodu zwolnionego z podatku na poziomie federalnym.

Automatycznie reinwestuj dywidendy (DRIP), ale pamiętaj, że nadal jesteś winien podatek od reinwestowanych kwot.

Często zadawane pytania

Jaki jest okres utrzymywania dywidend kwalifikowanych?

Musisz posiadać akcje bazowe przez ponad 60 dni w ciągu 121-dniowego okresu rozpoczynającego się 60 dni przed datą wypłaty dywidendy.

Czy dywidendy REIT kwalifikują się?

Generalnie nie. Większość dywidend od funduszy inwestycyjnych na rynku nieruchomości (REIT) to zwykłe dywidendy opodatkowane jak zwykły dochód, chociaż niektóre mogą kwalifikować się do 20% odliczenia QBI.

Czy muszę płacić podatek od reinwestycji dywidend?

Tak. Nawet jeśli skorzystasz z DRIP (Planu reinwestycji dywidendy) i nigdy nie zobaczysz środków pieniężnych, IRS uważa otrzymaną dywidendę i podlega ona opodatkowaniu w roku, w którym została wypłacona.