Udbytteskat beregner

Beregn forventede skatter på udbyttebetalinger modtaget fra aktieinvesteringer eller investeringsforeninger.

Dele:
$
%
Brutto udbytte
$0
Skyldig skat
$0
Netto udbytte
$0
Formel / Beregning
Dividend Tax = Total Dividends × Tax Rate

Sådan fungerer udbytteskatter

Udbytteskat gælder for udlodninger af et selskabs indtjening udbetalt til aktionærer. Den skattemæssige behandling kan være drastisk forskellig afhængig af, om udbyttet er klassificeret som "kvalificeret" eller "almindeligt/ikke-kvalificeret." At forstå disse regler er afgørende for udbytteinvestorer, der planlægger at leve af deres passive indkomst eller geninvestere for langsigtet vækst.

Kvalificeret vs. almindeligt udbytte

Kvalificeret udbytte

Beskattes efter de præferentielle langsigtede kapitalgevinstskattesatser (0 %, 15 % eller 20 %). Udbyttet skal betales af et amerikansk selskab eller en kvalificeret udenlandsk enhed, og krav til holdperiode skal være opfyldt.

Almindelig Udbytte

Beskattes efter din standard marginale indkomstskattesats. Disse omfatter udbytte fra REIT'er, MLP'er, medarbejderaktieoptioner og aktiver holdt i en kort varighed.

Nettoinvesteringsindkomstskat (NIIT)

Højtlønnede kan blive underlagt yderligere 3,8 % NIIT på investeringsindkomst, inklusive udbytte, hvis deres ændrede justerede bruttoindkomst overstiger visse tærskler.

Tips til udbytteinvestorer

Hold udbyttebetalende aktier på skattebegunstigede konti (som Roth IRA'er) for at undgå udbytteskat.
Sørg for, at kravene til opbevaringsperiode (>60 dage i løbet af 121-dages perioden omkring ex-dividendedatoen) er opfyldt for kvalificeret status.
Overvej kommunale obligationsfonde for skattefrit udbytte på føderalt niveau.
Geninvester udbytte automatisk (DRIP), men husk at du stadig skylder skat af geninvesterede beløb.

Ofte stillede spørgsmål

Hvad er beholdningsperioden for kvalificeret udbytte?
Du skal holde den underliggende aktie i mere end 60 dage i løbet af den 121-dages periode, der begynder 60 dage før ex-udbyttedatoen.
Er REIT-udbytte kvalificeret?
Generelt nej. De fleste udbytter fra Real Estate Investment Trusts (REIT'er) er almindelige udbytter og beskattes som almindelig indkomst, selvom nogle kan kvalificere sig til et 20% QBI-fradrag.
Skal jeg betale skat af geninvesteret udbytte?
Ja. Selvom du bruger en DRIP (Dividend Reinvestment Plan) og aldrig ser kontanterne, betragter IRS det modtagne udbytte, og det er skattepligtigt i det år, det blev udbetalt.