Kalkulator for utbytteskatt

Beregn forventet skatt på utbytteutbetalinger mottatt fra aksjeinvesteringer eller aksjefond.

Dele:
$
%
Brutto utbytte
$0
Skyldt skatt
$0
Netto utbytte
$0
Formel / Beregning
Dividend Tax = Total Dividends × Tax Rate

Hvordan utbytteskatt fungerer

Utbytteskatt gjelder utdelinger av et selskaps overskudd utbetalt til aksjonærene. Skattebehandlingen kan være drastisk forskjellig avhengig av om utbyttet er klassifisert som «kvalifisert» eller «ordinært/ikke-kvalifisert». Å forstå disse reglene er avgjørende for utbytteinvestorer som planlegger å leve av sin passive inntekt eller reinvestere for langsiktig vekst.

Kvalifisert vs. ordinært utbytte

Kvalifiserte utbytter

Beskattes med de fordelaktige langsiktige skattesatsene for kapitalgevinster (0 %, 15 % eller 20 %). Utbyttet må betales av et amerikansk selskap eller kvalifisert utenlandsk enhet, og krav til holdeperiode må oppfylles.

Vanlig utbytte

Beskattes med din standard marginale inntektsskattesats. Disse inkluderer utbytte fra REIT-er, MLP-er, aksjeopsjoner for ansatte og eiendeler holdt i kort varighet.

Netto investeringsinntektsskatt (NIIT)

Høytlønnede kan bli underlagt ytterligere 3,8 % NIIT på investeringsinntekter, inkludert utbytte, hvis deres modifiserte justerte bruttoinntekt overstiger visse terskler.

Tips for utbytteinvestorer

Hold utbyttebetalende aksjer på skattefordelste kontoer (som Roth IRAs) for å unngå utbytteskatt.
Sørg for at kravene til holdeperiode (>60 dager i løpet av 121-dagers perioden rundt eks-utbyttedatoen) er oppfylt for kvalifisert status.
Vurder kommunale obligasjonsfond for skattefri avkastning på føderalt nivå.
Reinvester utbytte automatisk (DRIP), men husk at du fortsatt skylder skatt på reinvesterte beløp.

Ofte stilte spørsmål

Hva er holdeperioden for kvalifisert utbytte?
Du må holde den underliggende aksjen i mer enn 60 dager i løpet av 121-dagers perioden som begynner 60 dager før datoen for eks-utbytte.
Er REIT-utbytte kvalifisert?
Generelt sett nei. De fleste utbytte fra Real Estate Investment Trusts (REITs) er ordinære utbytter og beskattes som alminnelig inntekt, selv om noen kan kvalifisere for 20 % QBI-fradrag.
Må jeg betale skatt på reinvestert utbytte?
Ja. Selv om du bruker en DRIP (Dividend Reinvestment Plan) og aldri ser kontantene, vurderer skattemyndighetene det mottatte utbyttet, og det er skattepliktig i året det ble betalt.