USA LLC Skatteberegner

Beregn USA LLC skatter — selvstændig skat, indkomstskat og S-Corp valg sammenligning for amerikanske virksomheder.

Dele:
$
%
%
Self-Employment Tax
-
Federal Income Tax
-
Total Tax
-

Gratis USA LLC skatteberegner — LLC vs S-Corp skattesammenligning

LLC er den mest populære virksomhedsstruktur i USA med over 5 millioner nye LLC-registreringer årligt. Som standard beskattes en enkelt-medlem USA LLC som en enkeltmandsvirksomhed (gennemstrømning til personligt selvangivelse) og en fler-medlem LLC som et partnerskab. LLC-ejere betaler 15,3% selvstændig skat på 92,35% af alle nettoindtægter — social sikring (12,4% op til $168.600) plus Medicare (2,9%). Når LLC-indkomsten overstiger ca. $50.000-$60.000, vælger mange amerikanske virksomhedsejere S-Corp beskatning (IRS Form 2553) for at reducere SE-skat.

🇺🇸 USA LLC beskatningsmuligheder

En USA LLC kan beskattes på fire måder: enkeltmandsvirksomhed (standard for enkelt-medlem), partnerskab (standard for fler-medlem), S-Corporation (valg via Form 2553) eller C-Corporation (valg via Form 8832). S-Corp valg er den mest almindelige skatteoptimeringsstrategi for profitable amerikanske LLC'er. Som S-Corp er kun ejerens rimelige løn underlagt FICA-skatter (15,3%) — det resterende overskud gennemstrømmer som udlodninger uden SE-skat.

✨ Nøglefunktioner

LLC vs S-Corp

Side-om-side sammenligning af skatteforpligtelser under USA LLC (enkeltmandsvirksomhed) vs S-Corp valgt beskatning.

SE skattebesparelser

Beregn præcist hvor meget USA SE-skat et S-Corp valg kan spare — ofte $5.000-$20.000+ om året.

Rimelig løn

Vejledning i at fastsætte en rimelig løn — det vigtigste IRS-krav for USA S-Corp ejere.

USA LLC skattestruktur sammenligning

LLC (standard)

Al USA LLC nettoindkomst strømmer til din personlige selvangivelse og er underlagt 15,3% selvstændig skat. Simpelt men dyrt over $50K.

S-Corp valg

USA LLC vælger S-Corp status — betal dig selv en rimelig løn (underlagt FICA) og tag resterende overskud som udlodninger (ingen SE-skat).

S-Corp break-even

S-Corp valg sparer generelt penge for USA LLC'er der tjener $50.000+ netto. S-Corp indgivelsesomkostninger ($500-$2.000/år) skal opvejes af SE-skattebesparelser.

QBI fradrag

Både USA LLC og S-Corp strukturer kan kvalificere sig til 20% kvalificeret erhvervsindkomstfradrag (Section 199A) for indkomst under $199.900/$399.800.

Tips til USA LLC ejere

Overvej S-Corp valg når din USA LLC tjener $50.000+ netto — SE-skattebesparelserne overstiger typisk de øgede regnskabsomkostninger.
IRS kontrollerer USA S-Corp rimelig løn nøje — sæt den til 40-60% af nettoindkomsten for servicevirksomheder. For lav udløser granskning.
USA LLC-medlemmer kan fradrage sygesikringspræmier, pensionsbidrag (SEP-IRA op til 25% af løn, Solo 401k op til $69K) og forretningsudgifter.
Indgiv LLC estimerede skatter kvartalsvis (1040-ES) for at undgå amerikanske underbetaling bøder. Sæt 25-30% af nettoindkomsten til side til føderal skat.
Hold USA LLC og personlige finanser fuldstændig adskilt — sammenblanding af midler kan gennembore den ansvarsbeskyttelse LLC'et giver.

❓ Ofte stillede spørgsmål

Hvornår skal en USA LLC vælge S-Corp status?
Når nettoindkomsten overstiger ca. $50.000-$60.000/år. På dette niveau overstiger SE-skattebesparelserne fra S-Corp udlodningsbehandling typisk de ekstra regnskabsomkostninger ($500-$2.000/år).
Hvor meget SE-skat sparer et S-Corp valg?
Eksempel: $150K netto USA LLC indkomst — standard SE-skat ~$20.000. Som S-Corp med $75K løn: SE-skat ~$10.000. Besparelse: ~$10.000/år. Besparelserne vokser med stigende indkomst.
Hvad er en rimelig løn for et USA S-Corp?
IRS kræver at USA S-Corp ejere betaler sig selv en løn sammenlignelig med lignende arbejdere. For de fleste servicevirksomheder anses 40-60% af nettoindkomsten for rimeligt. For lavt udløser IRS-revisionsrisiko.
Betaler en USA LLC statslige skatter?
Det afhænger af staten. Nogle stater opkræver årlige LLC-gebyrer (CA: $800, NY: $25-$4.500), franchiseskatter eller bruttoindtægtsskatter. Texas, Ohio og Californien har specifikke LLC-skatter ud over indkomstskat.