USA LLC Steuerrechner

USA LLC Steuern berechnen — Selbstständigensteuer, Einkommensteuer und S-Corp-Wahlvergleich für amerikanische Unternehmen.

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Kostenloser USA LLC Steuerrechner — LLC vs S-Corp Steuervergleich

LLCs sind die beliebteste Unternehmensform in den USA mit über 5 Millionen neuen LLC-Anmeldungen jährlich. Standardmäßig wird eine Ein-Mitglieder-LLC als Einzelunternehmen besteuert (Durchreichung an die persönliche Steuererklärung) und eine Mehr-Mitglieder-LLC als Personengesellschaft. LLC-Inhaber zahlen 15,3% Selbstständigensteuer auf 92,35% aller Nettoeinnahmen — Sozialversicherung (12,4% bis $168.600) plus Medicare (2,9%). Wenn das LLC-Einkommen ca. $50.000-$60.000 übersteigt, wählen viele amerikanische Unternehmer die S-Corp-Besteuerung (IRS-Formular 2553), um die SE-Steuer durch Aufteilung zwischen angemessenem Gehalt und Ausschüttungen zu reduzieren.

🇺🇸 USA LLC Besteuerungsoptionen

Eine USA LLC kann auf vier Arten besteuert werden: Einzelunternehmen (Standard für Ein-Mitglieder), Personengesellschaft (Standard für Mehr-Mitglieder), S-Corporation (Wahl über Formular 2553) oder C-Corporation (Wahl über Formular 8832). Die S-Corp-Wahl ist die häufigste Steueroptimierungsstrategie für profitable amerikanische LLCs. Als S-Corp unterliegt nur das angemessene Inhabergehalt den FICA-Steuern (15,3%) — der verbleibende Gewinn wird als Ausschüttungen ohne SE-Steuer durchgereicht. Das IRS verlangt ein angemessenes Gehalt, typischerweise 40-60% des Nettoeinkommens.

✨ Hauptfunktionen

LLC vs S-Corp

Gegenüberstellung der Steuerpflichten unter USA LLC (Einzelunternehmen) vs S-Corp-gewählter Besteuerung.

SE-Steuerersparnis

Berechnen Sie genau, wie viel USA SE-Steuer eine S-Corp-Wahl sparen kann — oft $5.000-$20.000+ pro Jahr.

Angemessenes Gehalt

Anleitung zur Festlegung eines angemessenen Gehalts — die wichtigste IRS-Anforderung für USA S-Corp-Inhaber.

USA LLC Steuerstrukturvergleich

LLC (Standard)

Das gesamte USA LLC-Nettoeinkommen fließt in Ihre persönliche Steuererklärung und unterliegt 15,3% Selbstständigensteuer. Einfach aber über $50K teuer.

S-Corp-Wahl

USA LLC wählt S-Corp-Status — zahlen Sie sich ein angemessenes Gehalt (unterliegt FICA) und nehmen Sie den verbleibenden Gewinn als Ausschüttungen (keine SE-Steuer).

S-Corp Break-Even

Die S-Corp-Wahl spart generell Geld für USA LLCs mit $50.000+ Nettoeinkommen. S-Corp-Kosten ($500-$2.000/Jahr für Buchführung) müssen durch SE-Steuerersparnisse ausgeglichen werden.

QBI-Abzug

Sowohl USA LLC als auch S-Corp können sich für den 20% qualifizierten Geschäftseinkommensabzug (Abschnitt 199A) bei Einkommen unter $199.900/$399.800 qualifizieren.

Tipps für USA LLC-Inhaber

Erwägen Sie die S-Corp-Wahl, wenn Ihre USA LLC $50.000+ netto verdient — die SE-Steuerersparnisse übersteigen typischerweise die erhöhten Buchführungskosten.
Das IRS prüft das angemessene Gehalt von USA S-Corp genau — setzen Sie es auf 40-60% des Nettoeinkommens bei Dienstleistungsunternehmen. Zu niedrig löst Überprüfung aus.
USA LLC-Mitglieder können Krankenversicherungsprämien, Rentenbeiträge (SEP-IRA bis 25% des Gehalts, Solo 401k bis $69K) und Geschäftsausgaben absetzen.
Reichen Sie LLC-Steuervorauszahlungen vierteljährlich ein (1040-ES), um US-Nachzahlungsstrafen zu vermeiden. Legen Sie 25-30% des Nettoeinkommens für Bundessteuern zurück.
Halten Sie USA LLC- und persönliche Finanzen komplett getrennt — Vermischung kann den Haftungsschutz der LLC durchbrechen.

❓ Häufig gestellte Fragen

Wann sollte eine USA LLC den S-Corp-Status wählen?
Wenn das Nettoeinkommen ca. $50.000-$60.000/Jahr übersteigt. Auf diesem Niveau übersteigen die SE-Steuerersparnisse durch S-Corp-Ausschüttungsbehandlung typischerweise die zusätzlichen Buchführungskosten ($500-$2.000/Jahr).
Wie viel SE-Steuer spart eine S-Corp-Wahl?
Beispiel: $150K netto USA LLC-Einkommen — Standard-SE-Steuer ~$20.000. Als S-Corp mit $75K Gehalt: SE-Steuer ~$10.000. Ersparnis: ~$10.000/Jahr. Die Ersparnisse wachsen mit steigendem Einkommen.
Was ist ein angemessenes Gehalt für ein USA S-Corp?
Das IRS verlangt, dass USA S-Corp-Inhaber sich ein Gehalt zahlen, das mit ähnlichen Arbeitnehmern vergleichbar ist. Für die meisten Dienstleistungsunternehmen gelten 40-60% des Nettoeinkommens als angemessen. Zu niedrig erhöht das IRS-Prüfungsrisiko.
Zahlt eine USA LLC Staatssteuern?
Abhängig vom Bundesstaat. Einige Staaten erheben jährliche LLC-Gebühren (CA: $800, NY: $25-$4.500), Franchise-Steuern oder Bruttoumsatzsteuern. Texas, Ohio und Kalifornien haben spezifische LLC-Steuern über die Einkommensteuer hinaus.