Υπολογιστής Φόρων USA LLC

Υπολογίστε φόρους USA LLC — φόρος αυτοαπασχόλησης, φόρος εισοδήματος και σύγκριση εκλογής S-Corp για αμερικανικές επιχειρήσεις.

Κοινοποίηση:
$
%
%
Self-Employment Tax
-
Federal Income Tax
-
Total Tax
-

Δωρεάν υπολογιστής φόρων USA LLC — Σύγκριση LLC vs S-Corp

Οι LLC είναι η πιο δημοφιλής εταιρική μορφή στις ΗΠΑ, με πάνω από 5 εκατομμύρια νέες καταχωρήσεις LLC ετησίως. Εξ ορισμού, μια μονομελής USA LLC φορολογείται ως ατομική επιχείρηση (pass-through στην προσωπική δήλωση) και μια πολυμελής LLC ως εταιρεία. Οι ιδιοκτήτες LLC πληρώνουν 15,3% φόρο αυτοαπασχόλησης στο 92,35% όλων των καθαρών κερδών — Κοινωνική Ασφάλιση (12,4% έως $168.600) συν Medicare (2,9%). Όταν το εισόδημα LLC ξεπερνά τα $50.000-$60.000, πολλοί αμερικανοί επιχειρηματίες επιλέγουν φορολόγηση S-Corp (IRS Form 2553) για μείωση του φόρου SE.

🇺🇸 Επιλογές φορολόγησης USA LLC

Μια USA LLC μπορεί να φορολογηθεί με τέσσερις τρόπους: ατομική επιχείρηση (προεπιλογή μονομελούς), εταιρεία (προεπιλογή πολυμελούς), S-Corporation (εκλογή μέσω Form 2553) ή C-Corporation (εκλογή μέσω Form 8832). Η εκλογή S-Corp είναι η πιο κοινή στρατηγική φορολογικής βελτιστοποίησης. Ως S-Corp, μόνο ο εύλογος μισθός του ιδιοκτήτη υπόκειται σε FICA (15,3%) — το υπόλοιπο κέρδος περνά ως διανομές χωρίς φόρο SE.

✨ Κύρια χαρακτηριστικά

LLC vs S-Corp

Σύγκριση φορολογικών υποχρεώσεων USA LLC (ατομική) vs εκλεγμένης φορολόγησης S-Corp.

Εξοικονόμηση φόρου SE

Υπολογίστε πόσο φόρο SE μπορεί να εξοικονομήσει μια εκλογή S-Corp — συχνά $5.000-$20.000+ ετησίως.

Εύλογος μισθός

Καθοδήγηση για τον καθορισμό εύλογου μισθού — η βασική απαίτηση IRS για ιδιοκτήτες USA S-Corp.

Σύγκριση φορολογικής δομής USA LLC

LLC (Προεπιλογή)

Όλο το καθαρό εισόδημα USA LLC περνά στην προσωπική σας δήλωση και υπόκειται σε 15,3% φόρο αυτοαπασχόλησης. Απλό αλλά ακριβό πάνω από $50K.

Εκλογή S-Corp

Η USA LLC επιλέγει status S-Corp — πληρώστε τον εαυτό σας εύλογο μισθό (υπόκειται σε FICA) και πάρτε το υπόλοιπο κέρδος ως διανομές (χωρίς φόρο SE).

Νεκρό σημείο S-Corp

Η εκλογή S-Corp γενικά εξοικονομεί χρήματα για USA LLC με $50.000+ καθαρά. Τα κόστη S-Corp ($500-$2.000/έτος) πρέπει να αντισταθμίζονται από εξοικονομήσεις φόρου SE.

Έκπτωση QBI

Τόσο η USA LLC όσο και η S-Corp μπορούν να δικαιούνται 20% έκπτωση QBI (Τμήμα 199A) για εισόδημα κάτω από $199.900/$399.800.

Συμβουλές για ιδιοκτήτες USA LLC

Εξετάστε την εκλογή S-Corp όταν η USA LLC κερδίζει $50.000+ καθαρά — οι εξοικονομήσεις φόρου SE υπερβαίνουν τα αυξημένα λογιστικά κόστη.
Το IRS ελέγχει στενά τον εύλογο μισθό S-Corp — ορίστε τον στο 40-60% του καθαρού εισοδήματος. Πολύ χαμηλός προκαλεί έλεγχο.
Τα μέλη USA LLC μπορούν να εκπέσουν ασφάλιστρα υγείας, συνταξιοδοτικές εισφορές (SEP-IRA έως 25% μισθού, Solo 401k έως $69K) και επαγγελματικά έξοδα.
Υποβάλετε εκτιμώμενους φόρους LLC τριμηνιαία (1040-ES) για αποφυγή αμερικανικών ποινών. Αποταμιεύστε 25-30% του καθαρού εισοδήματος.
Κρατήστε τα οικονομικά LLC και προσωπικά εντελώς ξεχωριστά — η ανάμειξη μπορεί να διαπεράσει την προστασία ευθύνης.

❓ Συχνές ερωτήσεις

Πότε πρέπει μια USA LLC να επιλέξει S-Corp;
Όταν το καθαρό εισόδημα ξεπεράσει $50.000-$60.000/έτος. Οι εξοικονομήσεις φόρου SE υπερβαίνουν τα πρόσθετα λογιστικά κόστη ($500-$2.000/έτος).
Πόσο φόρο SE εξοικονομεί μια εκλογή S-Corp;
Παράδειγμα: $150K καθαρό εισόδημα — προεπιλεγμένος φόρος SE ~$20.000. Ως S-Corp με μισθό $75K: φόρος SE ~$10.000. Εξοικονόμηση: ~$10.000/έτος.
Ποιος είναι ο εύλογος μισθός για USA S-Corp;
Το IRS απαιτεί μισθό συγκρίσιμο με παρόμοιους εργαζόμενους. Για υπηρεσίες, 40-60% του καθαρού εισοδήματος θεωρείται εύλογο.
Πληρώνει η USA LLC κρατικούς φόρους;
Εξαρτάται από την πολιτεία. Ορισμένες χρεώνουν ετήσια τέλη LLC (CA: $800, NY: $25-$4.500), φόρους franchise ή φόρους ακαθάριστων εσόδων.