Kalkulator Pajak USA LLC

Hitung pajak USA LLC — pajak wiraswasta, pajak penghasilan, dan perbandingan pilihan S-Corp untuk bisnis Amerika.

Membagikan:
$
%
%
Self-Employment Tax
-
Federal Income Tax
-
Total Tax
-

Kalkulator pajak USA LLC gratis — Perbandingan pajak LLC vs S-Corp

LLC adalah struktur bisnis paling populer di Amerika Serikat, dengan lebih dari 5 juta pendaftaran LLC baru per tahun. Secara default, LLC anggota tunggal dikenai pajak sebagai kepemilikan tunggal (pass-through ke pengembalian pribadi) dan LLC multi-anggota sebagai kemitraan. Pemilik LLC membayar 15,3% pajak wiraswasta pada 92,35% dari semua pendapatan bersih — Jaminan Sosial (12,4% hingga $168.600) plus Medicare (2,9%). Ketika pendapatan LLC melebihi ~$50.000-$60.000, banyak pemilik bisnis Amerika memilih perpajakan S-Corp (Formulir IRS 2553).

🇺🇸 Opsi Perpajakan USA LLC

LLC USA dapat dikenai pajak empat cara: kepemilikan tunggal (default anggota tunggal), kemitraan (default multi-anggota), S-Corporation (pilihan via Formulir 2553), atau C-Corporation (pilihan via Formulir 8832). Pilihan S-Corp adalah strategi optimasi pajak paling umum. Sebagai S-Corp, hanya gaji wajar pemilik yang dikenai pajak FICA (15,3%) — sisa keuntungan melewati sebagai distribusi tanpa pajak SE.

✨ Fitur Utama

LLC vs S-Corp

Perbandingan berdampingan kewajiban pajak di bawah USA LLC (kep. tunggal) vs perpajakan S-Corp terpilih.

Penghematan Pajak SE

Hitung persis berapa banyak pajak SE yang dapat dihemat pemilihan S-Corp — sering $5.000-$20.000+ per tahun.

Gaji Wajar

Panduan menetapkan gaji wajar — persyaratan utama IRS untuk pemilik USA S-Corp.

Perbandingan Struktur Pajak USA LLC

LLC (Default)

Semua pendapatan bersih USA LLC mengalir ke pengembalian pribadi dan dikenai 15,3% pajak wiraswasta. Sederhana tapi mahal di atas $50K.

Pilihan S-Corp

USA LLC memilih status S-Corp — bayar diri sendiri gaji wajar (dikenai FICA) dan ambil sisa keuntungan sebagai distribusi (tanpa pajak SE).

Break-Even S-Corp

Pilihan S-Corp umumnya menghemat uang untuk USA LLC berpendapatan $50.000+ bersih. Biaya S-Corp ($500-$2.000/tahun) harus diimbangi penghematan pajak SE.

Potongan QBI

Baik struktur USA LLC maupun S-Corp dapat memenuhi syarat potongan 20% QBI (Bagian 199A) untuk pendapatan di bawah $199.900/$399.800.

Tips untuk Pemilik USA LLC

Pertimbangkan pilihan S-Corp saat USA LLC Anda menghasilkan $50.000+ bersih — penghematan pajak SE biasanya melebihi biaya akuntansi yang meningkat.
IRS mengaudit gaji wajar USA S-Corp secara ketat — tetapkan pada 40-60% pendapatan bersih untuk bisnis jasa. Terlalu rendah memicu pemeriksaan.
Anggota USA LLC dapat mengurangi premi asuransi kesehatan, kontribusi pensiun (SEP-IRA hingga 25% gaji, Solo 401k hingga $69K), dan biaya bisnis.
Ajukan pajak estimasi LLC triwulanan (1040-ES) untuk menghindari denda kurang bayar. Sisihkan 25-30% pendapatan bersih untuk pajak federal.
Jaga keuangan USA LLC dan pribadi sepenuhnya terpisah — mencampurkan dana dapat menembus perlindungan tanggung jawab yang diberikan LLC.

❓ Pertanyaan yang Sering Diajukan

Kapan USA LLC harus memilih status S-Corp?
Ketika pendapatan bersih melebihi ~$50.000-$60.000/tahun. Penghematan pajak SE dari perlakuan distribusi S-Corp biasanya melebihi biaya akuntansi tambahan ($500-$2.000/tahun).
Berapa banyak pajak SE yang dihemat pilihan S-Corp?
Contoh: $150K pendapatan bersih LLC — pajak SE default ~$20.000. Sebagai S-Corp dengan gaji $75K: pajak SE ~$10.000. Penghematan: ~$10.000/tahun.
Berapa gaji wajar untuk USA S-Corp?
IRS mewajibkan pemilik S-Corp membayar gaji sebanding dengan pekerja serupa. Untuk kebanyakan bisnis jasa, 40-60% pendapatan bersih dianggap wajar.
Apakah USA LLC membayar pajak negara bagian?
Tergantung negara bagian. Beberapa membebankan biaya tahunan LLC (CA: $800, NY: $25-$4.500), pajak waralaba, atau pajak penerimaan bruto.