Máy tính thuế USA LLC

Tính thuế USA LLC — thuế tự kinh doanh, thuế thu nhập và so sánh lựa chọn S-Corp cho doanh nghiệp Mỹ.

Chia sẻ:

LLC Net Income

SE Tax Rate

Federal Tax Rate

Self-Employment Tax

Federal Income Tax

Total Tax

Máy tính thuế USA LLC miễn phí — So sánh thuế LLC vs S-Corp

LLC là cấu trúc kinh doanh phổ biến nhất tại Mỹ, với hơn 5 triệu đăng ký LLC mới hàng năm. Mặc định, LLC đơn thành viên được đánh thuế như doanh nghiệp cá thể (chuyển tiếp sang khai thuế cá nhân) và LLC đa thành viên như hợp danh. Chủ LLC phải nộp 15,3% thuế tự kinh doanh trên 92,35% tổng thu nhập ròng — An sinh Xã hội (12,4% đến $168.600) cộng Medicare (2,9%). Khi thu nhập LLC vượt ~$50.000-$60.000, nhiều chủ doanh nghiệp Mỹ chọn chế độ thuế S-Corp (Mẫu IRS 2553).

🇺🇸 Tùy chọn thuế USA LLC

USA LLC có thể được đánh thuế bốn cách: doanh nghiệp cá thể (mặc định đơn thành viên), hợp danh (mặc định đa thành viên), S-Corporation (chọn qua Mẫu 2553), hoặc C-Corporation (chọn qua Mẫu 8832). Chọn S-Corp là chiến lược tối ưu thuế phổ biến nhất. Với S-Corp, chỉ mức lương hợp lý của chủ sở hữu chịu thuế FICA (15,3%) — lợi nhuận còn lại được phân phối không chịu thuế SE.

✨ Tính năng chính

LLC vs S-Corp

So sánh song song nghĩa vụ thuế theo USA LLC (cá thể) vs chế độ thuế S-Corp đã chọn.

Tiết kiệm thuế SE

Tính chính xác bao nhiêu thuế SE mà lựa chọn S-Corp có thể tiết kiệm — thường $5.000-$20.000+/năm.

Mức lương hợp lý

Hướng dẫn thiết lập mức lương hợp lý — yêu cầu chính của IRS cho chủ sở hữu USA S-Corp.

So sánh cấu trúc thuế USA LLC

LLC (Mặc định)

Toàn bộ thu nhập ròng USA LLC chuyển vào khai thuế cá nhân và chịu 15,3% thuế tự kinh doanh. Đơn giản nhưng tốn kém trên $50K.

Chọn S-Corp

USA LLC chọn tư cách S-Corp — trả cho mình mức lương hợp lý (chịu FICA) và nhận lợi nhuận còn lại dưới dạng phân phối (không thuế SE).

Điểm hòa vốn S-Corp

Chọn S-Corp thường tiết kiệm cho USA LLC thu nhập ròng $50.000+. Chi phí S-Corp ($500-$2.000/năm) phải được bù đắp bởi tiết kiệm thuế SE.

Khấu trừ QBI

Cả USA LLC và S-Corp đều có thể đủ điều kiện khấu trừ QBI 20% (Mục 199A) cho thu nhập dưới $199.900/$399.800.

Mẹo cho chủ sở hữu USA LLC

Xem xét chọn S-Corp khi USA LLC thu nhập ròng $50.000+ — tiết kiệm thuế SE thường vượt chi phí kế toán tăng thêm.

IRS kiểm tra chặt mức lương hợp lý S-Corp — đặt ở 40-60% thu nhập ròng cho doanh nghiệp dịch vụ. Quá thấp sẽ bị kiểm tra.

Thành viên USA LLC có thể khấu trừ phí bảo hiểm y tế, đóng góp hưu trí (SEP-IRA đến 25% lương, Solo 401k đến $69K), và chi phí kinh doanh.

Nộp thuế ước tính LLC hàng quý (1040-ES) để tránh phạt thiếu nộp. Trích 25-30% thu nhập ròng cho thuế liên bang.

Giữ tài chính USA LLC và cá nhân hoàn toàn tách biệt — trộn lẫn có thể phá vỡ bảo vệ trách nhiệm mà LLC cung cấp.

❓ Câu hỏi thường gặp

Khi nào USA LLC nên chọn tư cách S-Corp?

Khi thu nhập ròng vượt ~$50.000-$60.000/năm. Tiết kiệm thuế SE từ phân phối S-Corp thường vượt chi phí kế toán bổ sung ($500-$2.000/năm).

Chọn S-Corp tiết kiệm bao nhiêu thuế SE?

Ví dụ: $150K thu nhập ròng LLC — thuế SE mặc định ~$20.000. S-Corp với lương $75K: thuế SE ~$10.000. Tiết kiệm: ~$10.000/năm.

Mức lương hợp lý cho USA S-Corp là bao nhiêu?

IRS yêu cầu chủ S-Corp trả mức lương tương đương với nhân viên tương tự. Với hầu hết doanh nghiệp dịch vụ, 40-60% thu nhập ròng được coi là hợp lý.

USA LLC có phải nộp thuế bang không?

Tùy thuộc bang. Một số bang thu phí LLC hàng năm (CA: $800, NY: $25-$4.500), thuế nhượng quyền hoặc thuế tổng thu nhập.