USA LLC -verolaskuri

Laske USA LLC -verot — itsenäisen ammatinharjoittajan vero, tulovero ja S-Corp-valinnan vertailu amerikkalaisille yrityksille.

Jakaa:
$
%
%
Self-Employment Tax
-
Federal Income Tax
-
Total Tax
-

Ilmainen USA LLC -verolaskuri — LLC vs S-Corp -verovertailu

LLC on suosituin yritysmuoto Yhdysvalloissa yli 5 miljoonalla uudella LLC-rekisteröinnillä vuosittain. Oletuksena yhden jäsenen USA LLC verotetaan yksityisenä elinkeinonharjoittajana (läpivirtaus henkilökohtaiseen veroilmoitukseen) ja usean jäsenen LLC yhtiönä. LLC-omistajat maksavat 15,3% itsenäisen ammatinharjoittajan veroa 92,35%:sta kaikista nettotuloista — sosiaaliturva (12,4% $168 600 asti) plus Medicare (2,9%). Kun LLC-tulo ylittää noin $50 000–$60 000, monet amerikkalaiset yrittäjät valitsevat S-Corp-verotuksen (IRS-lomake 2553) SE-veron vähentämiseksi.

🇺🇸 USA LLC -verotusvalinnat

USA LLC voidaan verottaa neljällä tavalla: yksityinen elinkeinonharjoittaja (oletus yhdelle jäsenelle), yhtiö (oletus usealle jäsenelle), S-Corporation (valinta lomakkeella 2553) tai C-Corporation (valinta lomakkeella 8832). S-Corp-valinta on yleisin veronoptimointistrategia kannattaville amerikkalaisille LLC:ille. S-Corp:ina vain omistajan kohtuullinen palkka on FICA-veron (15,3%) alainen — jäljellä oleva voitto kulkee jakoina ilman SE-veroa.

✨ Pääominaisuudet

LLC vs S-Corp

Rinnakkainen vertailu verovelvoitteista USA LLC (yksityinen) vs S-Corp-valitun verotuksen alla.

SE-verosäästöt

Laske tarkalleen kuinka paljon USA SE-veroa S-Corp-valinta voi säästää — usein $5 000–$20 000+ vuodessa.

Kohtuullinen palkka

Opas kohtuullisen palkan asettamiseen — IRS:n keskeinen vaatimus USA S-Corp -omistajille.

USA LLC -verorakenteen vertailu

LLC (Oletus)

Kaikki USA LLC -nettotulot virtaavat henkilökohtaiseen veroilmoitukseesi ja ovat 15,3% SE-veron alaisia. Yksinkertainen mutta kallis yli $50K.

S-Corp-valinta

USA LLC valitsee S-Corp-statuksen — maksa itsellesi kohtuullinen palkka (FICA-alainen) ja ota jäljellä oleva voitto jakoina (ei SE-veroa).

S-Corp kannattavuusraja

S-Corp-valinta säästää yleensä rahaa $50 000+ nettotuloa ansaitseville USA LLC:ille. S-Corp-kustannukset ($500–$2 000/vuosi) on katettava SE-verosäästöillä.

QBI-vähennys

Sekä USA LLC että S-Corp voivat saada 20% Qualified Business Income -vähennyksen (Section 199A) alle $199 900/$399 800 tuloille.

Vinkkejä USA LLC -omistajille

Harkitse S-Corp-valintaa kun USA LLC ansaitsee $50 000+ nettona — SE-verosäästöt ylittävät tyypillisesti kasvaneet kirjanpitokustannukset.
IRS tarkistaa USA S-Corp kohtuullisen palkan tarkasti — aseta se 40–60%:iin nettotulosta palveluyrityksille. Liian matala herättää tarkastuksen.
USA LLC -jäsenet voivat vähentää sairausvakuutusmaksut, eläkemaksut (SEP-IRA 25% palkasta, Solo 401k $69K asti) ja liiketoimintakulut.
Tee LLC-ennakkoverot neljännesvuosittain (1040-ES) USA-alimaksusakkojen välttämiseksi. Varaa 25–30% nettotuloista liittovaltion veroihin.
Pidä USA LLC:n ja henkilökohtaiset rahat täysin erillään — varojen sekoittaminen voi murtaa LLC:n vastuusuojan.

❓ Usein kysytyt kysymykset

Milloin USA LLC:n tulisi valita S-Corp-status?
Kun nettotulo ylittää noin $50 000–$60 000/vuosi. SE-verosäästöt S-Corp-jakokäsittelystä ylittävät tyypillisesti lisäkirjanpitokustannukset ($500–$2 000/vuosi).
Kuinka paljon SE-veroa S-Corp-valinta säästää?
Esimerkki: $150K netto USA LLC -tulo — oletus SE-vero ~$20 000. S-Corp:ina $75K palkalla: SE-vero ~$10 000. Säästö: ~$10 000/vuosi.
Mikä on kohtuullinen palkka USA S-Corp:ille?
IRS vaatii USA S-Corp -omistajia maksamaan itselleen vastaavien työntekijöiden kanssa vertailukelpoista palkkaa. Useimmille palveluyrityksille 40–60% nettotuloista katsotaan kohtuulliseksi.
Maksaako USA LLC osavaltion veroja?
Riippuu osavaltiosta. Jotkut osavaltiot perivät vuosittaisia LLC-maksuja (CA: $800, NY: $25–$4 500), franchise-veroja tai bruttotuloveroja.