Calculateur d'impôts USA LLC

Calculez les impôts USA LLC — impôt sur le travail indépendant, impôt sur le revenu et comparaison de l'option S-Corp pour les entreprises américaines.

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Calculateur gratuit d'impôts USA LLC — Comparaison LLC vs S-Corp

Les LLC sont la structure d'entreprise la plus populaire aux États-Unis, avec plus de 5 millions de nouvelles inscriptions LLC par an. Par défaut, une LLC à membre unique est imposée comme entreprise individuelle (pass-through à la déclaration personnelle) et une LLC multi-membres comme société de personnes. Les propriétaires LLC paient 15,3% d'impôt sur le travail indépendant sur 92,35% de tous les revenus nets — Sécurité sociale (12,4% jusqu'à $168 600) plus Medicare (2,9%). Quand le revenu LLC dépasse environ $50 000-$60 000, de nombreux entrepreneurs américains choisissent l'imposition S-Corp (formulaire IRS 2553) pour réduire l'impôt SE.

🇺🇸 Options d'imposition des USA LLC

Une USA LLC peut être imposée de quatre façons : entreprise individuelle (défaut membre unique), société de personnes (défaut multi-membres), S-Corporation (choix via formulaire 2553) ou C-Corporation (choix via formulaire 8832). L'option S-Corp est la stratégie d'optimisation fiscale la plus courante. En tant que S-Corp, seul le salaire raisonnable du propriétaire est soumis aux cotisations FICA (15,3%) — le bénéfice restant passe en distributions sans impôt SE.

✨ Fonctionnalités clés

LLC vs S-Corp

Comparaison côte à côte des obligations fiscales sous LLC USA (ent. individuelle) vs imposition S-Corp élue.

Économies impôt SE

Calculez combien d'impôt SE une option S-Corp peut économiser — souvent $5 000-$20 000+ par an.

Salaire raisonnable

Guide pour fixer un salaire raisonnable — l'exigence clé de l'IRS pour les propriétaires USA S-Corp.

Comparaison de la structure fiscale USA LLC

LLC (Défaut)

Tout le revenu net de la USA LLC passe à votre déclaration personnelle et est soumis à 15,3% d'impôt sur le travail indépendant. Simple mais coûteux au-dessus de $50K.

Option S-Corp

La USA LLC choisit le statut S-Corp — payez-vous un salaire raisonnable (soumis à FICA) et prenez le bénéfice restant en distributions (pas d'impôt SE).

Seuil de rentabilité S-Corp

L'option S-Corp économise généralement de l'argent pour les USA LLC gagnant $50 000+ net. Les coûts S-Corp ($500-$2 000/an) doivent être compensés par les économies d'impôt SE.

Déduction QBI

Les structures USA LLC et S-Corp peuvent bénéficier de la déduction de 20% du Revenu d'Entreprise Qualifié (Section 199A) pour les revenus sous $199 900/$399 800.

Conseils pour les propriétaires de USA LLC

Envisagez l'option S-Corp quand votre USA LLC gagne $50 000+ net — les économies d'impôt SE dépassent les coûts comptables accrus.
L'IRS contrôle de près le salaire raisonnable S-Corp — fixez-le à 40-60% du revenu net pour les entreprises de services. Trop bas déclenche un examen.
Les membres LLC peuvent déduire les primes d'assurance maladie, les cotisations retraite (SEP-IRA jusqu'à 25% du salaire, Solo 401k jusqu'à $69K) et les dépenses professionnelles.
Déposez les impôts estimés LLC trimestriellement (1040-ES) pour éviter les pénalités américaines. Mettez 25-30% du revenu net de côté pour les impôts fédéraux.
Gardez les finances de la USA LLC et personnelles totalement séparées — mélanger les fonds peut percer la protection de responsabilité de la LLC.

❓ Questions fréquentes

Quand une USA LLC doit-elle choisir le statut S-Corp ?
Quand le revenu net dépasse environ $50 000-$60 000/an. Les économies d'impôt SE dépassent les coûts comptables supplémentaires ($500-$2 000/an).
Combien d'impôt SE économise une option S-Corp ?
Exemple : $150K revenu net LLC — impôt SE par défaut ~$20 000. En S-Corp avec salaire de $75K : impôt SE ~$10 000. Économie : ~$10 000/an.
Quel est un salaire raisonnable pour un USA S-Corp ?
L'IRS exige que les propriétaires S-Corp se versent un salaire comparable à des travailleurs similaires. Pour la plupart des entreprises de services, 40-60% du revenu net est considéré raisonnable.
Une USA LLC paie-t-elle des impôts d'État ?
Cela dépend de l'État. Certains facturent des frais annuels LLC (CA: $800, NY: $25-$4 500), des taxes de franchise ou des taxes sur les recettes brutes.