Calculator impozite USA LLC

Calculați impozitele USA LLC — impozit pe munca independentă, impozit pe venit și comparație alegere S-Corp pentru afaceri americane.

Distribuie:
$
%
%
Self-Employment Tax
-
Federal Income Tax
-
Total Tax
-

Calculator gratuit impozite USA LLC — Comparație LLC vs S-Corp

LLC-urile sunt cea mai populară structură de afaceri din SUA, cu peste 5 milioane de noi înregistrări LLC anual. Implicit, un LLC cu un singur membru este impozitat ca întreprindere individuală (pass-through la declarația personală) și un LLC cu mai mulți membri ca parteneriat. Proprietarii LLC plătesc 15,3% impozit pe munca independentă pe 92,35% din toate câștigurile nete — Asigurări Sociale (12,4% până la $168.600) plus Medicare (2,9%). Când venitul LLC depășește ~$50.000-$60.000, mulți antreprenori americani aleg impozitarea S-Corp (formularul IRS 2553).

🇺🇸 Opțiuni de impozitare USA LLC

Un USA LLC poate fi impozitat în patru moduri: întreprindere individuală (implicit pentru un membru), parteneriat (implicit pentru mai mulți membri), S-Corporation (alegere prin formularul 2553) sau C-Corporation (alegere prin formularul 8832). Alegerea S-Corp este cea mai comună strategie de optimizare fiscală. Ca S-Corp, doar salariul rezonabil al proprietarului este supus FICA (15,3%) — profitul rămas trece ca distribuții fără impozit SE.

✨ Funcții principale

LLC vs S-Corp

Comparație a obligațiilor fiscale sub USA LLC (într. individuală) vs impozitare S-Corp aleasă.

Economii impozit SE

Calculați exact cât impozit SE poate economisi o alegere S-Corp — adesea $5.000-$20.000+ pe an.

Salariu rezonabil

Ghid pentru stabilirea unui salariu rezonabil — cerința cheie IRS pentru proprietarii USA S-Corp.

Comparație structură fiscală USA LLC

LLC (Implicit)

Tot venitul net USA LLC curge în declarația personală și este supus impozitului de 15,3% pe munca independentă. Simplu dar costisitor peste $50K.

Alegere S-Corp

USA LLC alege statutul S-Corp — plătiți-vă un salariu rezonabil (supus FICA) și luați profitul rămas ca distribuții (fără impozit SE).

Prag rentabilitate S-Corp

Alegerea S-Corp economisește bani pentru USA LLC cu $50.000+ net. Costurile S-Corp ($500-$2.000/an) trebuie compensate de economiile impozitului SE.

Deducere QBI

Atât USA LLC cât și S-Corp pot fi eligibile pentru deducerea QBI de 20% (Secțiunea 199A) pentru venituri sub $199.900/$399.800.

Sfaturi pentru proprietarii USA LLC

Luați în considerare alegerea S-Corp când USA LLC câștigă $50.000+ net — economiile impozitului SE depășesc de obicei costurile contabile crescute.
IRS auditează salariul rezonabil S-Corp cu atenție — setați-l la 40-60% din venitul net pentru firmele de servicii. Prea scăzut declanșează scrutin.
Membrii USA LLC pot deduce primele de asigurare de sănătate, contribuțiile la pensie (SEP-IRA până la 25% din salariu, Solo 401k până la $69K) și cheltuielile de afaceri.
Depuneți impozitele estimate LLC trimestrial (1040-ES) pentru a evita penalitățile americane. Puneți deoparte 25-30% din venitul net pentru impozitele federale.
Mențineți finanțele USA LLC și personale complet separate — amestecarea fondurilor poate perfora protecția răspunderii oferită de LLC.

❓ Întrebări frecvente

Când ar trebui un USA LLC să aleagă statutul S-Corp?
Când venitul net depășește ~$50.000-$60.000/an. Economiile impozitului SE depășesc costurile contabile suplimentare ($500-$2.000/an).
Cât impozit SE economisește o alegere S-Corp?
Exemplu: $150K venit net LLC — impozit SE implicit ~$20.000. Ca S-Corp cu salariu $75K: impozit SE ~$10.000. Economie: ~$10.000/an.
Care este un salariu rezonabil pentru un USA S-Corp?
IRS cere proprietarilor S-Corp să-și plătească un salariu comparabil cu lucrători similari. Pentru majoritatea firmelor de servicii, 40-60% din venitul net este considerat rezonabil.
Plătește un USA LLC impozite de stat?
Depinde de stat. Unele state percep taxe anuale LLC (CA: $800, NY: $25-$4.500), impozite de franciză sau impozite pe veniturile brute.